吉林省民用爆破器材管理规定
吉林省人民政府
吉林省民用爆破器材管理规定
吉林省人民政府
第一章 总 则
第一条 为了严格管理民用爆破器材，预防爆作事故的发生，防止反革命分子和其他犯罪分子利用爆破器材进行破坏活动，保障社会主义建设和人民生命财产的安全，根据国务院发布的《中华人民共和国民用爆炸物品管理条例》（以下简称《条例》），结合本省的实际情况，制定本规
定。
第二条 凡在我省境内生产、储存、购销、运输、使用民用爆破器材（以下简称爆破器材）；均应遵守本规定。部队所属由地方工程队承建的及地方所属由部队工程兵承建的外委工程和部队在地方建造的非军事工程，使用爆破器材的，适用本规定。
第三条 林业、铁路、民航等系统使用爆破器材，应由本系统的公安处、科负责具体管理，其他机关、团体、学校、企事业单位使用爆破器材，统由地方公安机关负责管理。
第四条 从事爆破器材生产、储存、购销、运输、使用的爆破员、保管员、押运员、安全员，必须由县（市、区）企业主管部门进行技术培训和安全教育，经县（市、区）公安机关审查、考核，合格者发给专业证件，方准从事规定职责范围内的工作。
第五条 各级政府和生产、储存、购销、运输、使用爆破器材的主管部门负责本地区、本系统内爆破器材的管理工作。其职责是：
（一）贯彻落实国家和省有关爆破器材管理的条例、规定和规范；
（二）负责技术业务训练和安全常识教育；
（三）组织制订各项安全管理制度和安全技术操作规程；
（四）定期召开会议，听取爆破器材安全管理的情况，提出改进意见；
（五）组织有关部门对爆破器材定期进行安全检查，对爆炸事故进行调查和处理。
第六条 各级公安机关依照《条例》和本规定，负责对辖区内爆破器材的安全管理进行监督检查。
第二章 爆破器材的生产
第七条 本省爆破器材生产的归口主管机关是省机械电子工业厅。
第八条 新建民爆器材工厂，必须由企业主管部门向省机械电子工业厅提出书面申请，并附有关各项可行性方案论证资料，经省机械电子工业厅、省公安厅会同有关部门审查同意，报请国家机械委员会批准后，方可进行筹建工作。省机械电子工业厅、公安厅、劳动人事厅、城乡建设环
境保护厅等有关部门应对厂址选择、总图规划、工艺流程设计进行审查，合格后，方可施工。竣工、试生产后，由省机械电子工业厅、省公安厅等有关部门审查验收，符合有关安全规范、规定的，由省机械电子工业厅报请国家机械委员会领取《民用爆破器材生产企业凭照》。生产企业特《
企业凭照》和设计图纸向所在地县（市、区）公安机关申请生产许可，经审查合格，发给《爆炸物品安全生产许可证》，向所在地县（市、区）工商行政管理部门办理登记，领取《营业执照》，方准生产。
第九条 改建、扩建爆破器材生产工厂，必须事先经省机械电子工业厅报国家机械委员会批准和所在地县（市、区）公安机关以及有关部门许可，方可施工。竣工后，经企业主管部门会同省机械电子工业厅、省公安厅及有关部门审查验收，符合《条例》和本规定的，方准投产。
第十条 生产爆破器材的工厂，必须按照国家下达的任务组织生产。严禁计划外生产。企业及科研单位在研制民用爆破器材新品种之前，应经省级主管部门批准。新品种由省机械电子工业厅组织技术鉴定，经鉴定合格后，报请国家机械委员会批准，并向公安部备案后，方能正式生产。
第三章 爆破器材的储存
第十一条 建立爆破器材仓库必须持有县（市、区）以上主管部门批准的文件，设计部门设计的图纸（包括仓库平面图、仓库四周地形图、建筑结构图及说明书）向所在地县（市、区）公安机关申请，经审查批准后，方可动工。竣工后，须经当地县（市、区）公安机关及有关部门验收
合格，领取《爆炸物品储存许可证》，方可储存。
第十二条 集体和个体采石场、小矿山、小煤窑、小参场和承包专业户所需爆破器材的储存，必须由其所在乡、镇人民政府负责，本着就地就近，方便生产，确保安全的原则，统一组织规划，建立联合专用仓库，并经当地县（市、区）公安机关审查验收合格，领取《爆炸物品储存许可
证》后，方准储存。对没有自建库房能力的集体单位和个体承包专业户，也可就近由使用爆破器材量较大的单位代储，但须经当地县（市、区）公安机关许可。
严禁私自建设库房，储存爆破器材。
第十三条 流动性较大的地质、石油勘探等部门，需在施工地点设立爆破器材临时储存库房的，经当地公安机关批准后，领取《爆炸物品储存许可证》，方可储存。当仓库迁移后，储存单位应将《许可证》交回原发证机关注销。
第十四条 使用爆破器材的单位，进行大型爆破，需在库外临时存放爆破器材时，应事先征得县（市、区）以上主管部门同意，报请当地县（市、区）公安机关批准，并指派专门人员保管，方准临时存放。
第十五条 储存爆破器材的仓库，必须设专职保管员。其职责是：
（一）严格遵守爆破器材储存规定，值班坚守岗位，不饮酒，不私自找人替班，不准在库区或库房内会客、留宿，严禁在库区内吸烟和用火；
（二）收存和发放的爆破器材，必须当时登记、下帐，做到帐目清楚，帐物相符，对无手续或手续不全的，拒绝入库或发放；
（三）经常检查仓库安全，尤其要检查仓库的门、窗及仓库周围是否有损坏和异物，库区的照明电源、消防用具、避雷及报警装置是否安全、齐备、有效；
（四）爆破器材要堆放整齐、清洁，并保持良好的通风条件；
（五）负责收回并保管《爆炸物品消耗手册》和《爆炸物品领取单》，工作变动时，要将帐、物交接清楚；
（六）发现爆破器材丢失、被盗，必须及时报告所在地公安机关，公安机关要协助查找。
第十六条 对变质和过期失效的爆破器材，应及时清理销毁。在销毁前要登记造册，提出实施方案，经上级主管部门和所在地县（市、区）公安机关审查同意后，在指定的地点，由企业保卫、安全部门监督销毁或由所在地县（市、区）公安机关监督销毁。
第四章 爆破器材的购销
第十七条 爆破器材属于国家计划分配和管理的物资，由省机械电子工业厅调拨分配，物资部门组织供应。其他任何单位和部门一律不准经销爆破器材。
第十八条 凡在我省购买爆破器材的单位，必须按下列物资分配渠道申请：
（一）驻我省的中央企事业单位向其主管部门申报计划，同时抄送省机械电子工业厅；省属企事业单位向所在市（地、州）物资部门申报计划；各县（市、区）属企事业单位向所在县（市、区）的物资部门申报计划。
（二）各主管厅（局）和各地物资部门应定期将申报计划汇总报省机械电子工业厅，同时抄报同级公安机关，以备查验。
第十九条 爆破器材购销合同，须经省机械电子工业厅签证盖章后，方为有效。合同副本应由供需双方及时送所在地县（市、区）公安机关备案，供需双方必须严格执行合同。
第二十条 爆破器材分配计划确定之后，使用单位遇有特殊原因，需要增加和减少数量时，仍按本规定第十八条规定的隶属关系提出增减计划。经省机械电子工业厅审批同意并签证盖章后，由申请单位凭合同副本向所在地县（市、区）公安机关办理购买和运输手续。
第二十一条 集体和个体采石场、小矿山、小煤窑、小参场等承包专业户需要购买爆破器材，必须持有公安机关签发的《爆炸物品使用许可证》、《爆炸物品储存许可证》，向当地县（市、区）公安机关申请办理《爆炸物品购买证》、凭证到指定的供应点购买。
第二十二条 统配民用爆破器材严禁自购自销。有军工任务的生产企业严禁以军品代民品对外自行销售。
第五章 爆破器材的运输
第二十三条 凡运输爆破器材，必须向运往地县（市、区）公安机关申请，办理《爆炸物品运输证》，并严格遵守《爆炸物品运输证》上签注的行车时间和路线，中途不得随意停车。
供货地县（市、区）公安机关不得代发《爆炸物品运输证》。
第二十四条 承运爆破器材的单位必须设有专职押运员进行押运。其职责是：
（一）装车时，负责清点、查验爆破器材的品名、数量是否与《爆炸物品运输证》上签运的爆破器材的品名、数量相符。
（二）监督装卸人员按要求操作，并负责将爆破器材用蓬布封盖，绑系牢固，保证运输途中安全。
（三）运输途中停车，必须远离城镇、村庄、交叉路口、重要公共建筑、危险设施；且不准离开车辆，不准让无关人员靠近。因特殊情况需要在中途停车住宿时，要报告住宿地公安机关，采取必要措施，保证安全。
（四）监督司乘人员禁止在爆破器材附近吸烟和用火；禁止无关人员搭乘；禁止车辆超速行驶。
（五）运输途中爆破器材丢失、被盗、被抢及发生爆炸事故，应立即向附近的公安机关报告，并协助查找、破案。
（六）爆破器材运到目的地后，要清点数量，认真交接，并负责在《爆炸物品运输证》上签注爆破器材运达情况。
第二十五条 运输爆破器材的车辆应有醒目危险信号标志。白天运输时，车辆前后应有红色信号旗；夜间运输时，车辆前后应有红色信号灯。两辆以上运输爆破器材的车辆，行进中前后应保持五十米以上的距离。性质相抵触的爆破器材严禁混装运输。
第二十六条 禁止使用翻斗车、拖挂车、拖拉机、自行车和畜力车运输爆破器材。用柴油车运输时，必须戴火星熄灭器。
第二十七条 装卸爆破器材的车站、码头，由县（市、区）公安机关会同铁路、交通部门协商确定，并报省公安厅备案。
第六章 爆破器材的使用
第二十八条 使用爆破器材的单位，必须经上级主管部门审查同意。集体和个体采石场、小矿山、小煤窑、小参场等承包专业户必须经所在地乡、镇人民政府同意，向所在地县（市、区）公安机关申请，经审查批准，领取《爆炸物品使用许可证》，方准使用。
第二十九条 使用爆破器材的单位和集体、个体承包专业户必须配备专职爆破员。爆破员的职责是；
（一）严格遵守爆破器材管理规定，熟悉掌握爆破器材的性能及安全技术操作规程，自觉接受安全员的监督和公安机关的检查、考核。
（二）会同安全员负责领取当班使用的爆破器材，并直接送往使用现场，放至盛装箱或临时小库保管，不得带到其他场所。使用剩余的爆破器材必须当日退回仓库，严禁随便存放、私自留用或转送、转借、转卖他人。
（三）在《爆炸物品消耗手册》上填写领取、消耗、清退情况，并向现场及单位安全负责人汇报。严禁虚报消耗数量。
（四）进行装配炸药、雷管、导火索等危险性作业时，必须在专门场地进行。严禁在库房内或有人工作、活动的地方加工爆炸物品。对失效变质或其他不符合安全要求的爆破器材，有权拒绝使用。
（五）装炮、放炮必须严格执行操作规程，服从统一指挥，并协助做好警戒工作。
（六）爆破作业出现瞎炮现象时，必须在二十分钟后进入现场，并采取安全有效的措施加以处理。瞎炮排除后，要检查和清理现场残余的材料，确认安全时，才准作业。
第三十条 爆破作业时，必须有专职安全员在现场检查、监督。安全员的职责是：
（一）根据爆破器材管理规定，对本单位爆破器材的生产、储存、购销、运输和使用进行监督和检查，纠正违章现象。发现事故隐患应立即报告单位领导和公安机关，督促有关人员及时消除，保证安全。
（二）会同爆破员核定爆破所需爆破器材用量（不应超过当班用量），双方签字并经班组长或现场负责人批准后，由两人共同领料。对剩余的爆破器材，经核实后，同爆破员共同签字，退回仓库。
（三）监督爆破员按安全操作规程装炮、放炮；按制度领用、清退爆破器材，做到不多领，不少退。
（四）协助爆破现场负责人组织好安全警戒工作。
（五）监督保管员和押运员按规定保管、押运爆破器材。对违章作业的，要及时纠正。
（六）发现本单位爆破器材丢失、被盗，以及发生爆炸事故、案件，要及时向单位领导和公安机关报告，并协助追查、破案。
第三十一条 进行爆破作业时，必须严格执行安全警戒规定。在危险区的边界，设置警戒岗哨和标志；在爆破前发出信号，待危险区的人员撤至安全地点后，始准爆破；爆破后，必须对现场进行检查，确认安全后，才能发出解除警戒信号。
第三十二条 在城镇和居民聚居的地方、风景名胜区和重要工程设施附近的地区进行控制爆破作业，施工单位必须事先报县（市、区）以上主管部门批准，并提前十五天将使用爆破器材的申请报告及爆破作业方案报所在地县（市、区）公安机关，经审查同意后，方准实施。
露天爆破一次使用炸药量在一百吨以上，洞穴爆破一次使用炸药量在三吨以上的爆破作业，应报省公安厅或省公安厅授权的市（地、州）公安机关批准。
第三十三条 严禁非爆破员进行爆破作业。没有《爆炸物品使用许可证》的单位或个人，因生产、生活需要，必须进行爆破时，须提出申请，纪当地县（市、区）公安机关批准，可委派附近单位的爆破员、安全员负责爆破。爆破器材由被委派单位提供，申请者按规定交纳费用。
第七章 惩 处
第三十四条 违反本规定，在生产、储存、购销、运输、使用爆破器材时，存在不安全隐患，经指出不改的，公安机关有权责令其限期进行整改或停业整顿。对问题大、安全无保障的，县（市、区）公安机关应吊销其《许可证》，工商行政管理部门可吊销其《营业执照》。
第三十五条 违反本规定，生产、储存、运输、使用爆破器材的，公安机关除没收其实物外，应视其情节轻重、后果大小，依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》的规定，对当事人和有关负责人予以警告、罚款、拘留处罚，或者依法追究刑事责任。
第三十六条 违反本规定，在生产、储存、购销、运输和使用爆破器材时，发生爆破器材丢失、被盗或其他事故，应视其情节轻重、后果大小，对有关人员、领导给予纪律处分、治安处罚，直至依法追究刑事责任。
第八章 附 则
第三十七条 本规定公布前，已经从事生产、储存、购销运输、使用爆破器材的单位（包括集体、个体承包专业户）没有按着本规定办理批准手续的，均应依照本规定，办理批准手续。
第三十八条 本规定自发布之日起施行。执行中如与国家规定、规范有抵触的，按国家规定、规范执行；省内以前有关规定与本规定有抵触的，按本规定执行。
第三十九条 本规定由吉林省公安厅负责解释。
1988年1月22日
关于印发《建设银行业务资金管理办法》的通知
中国建设银行
关于印发《建设银行业务资金管理办法》的通知
1990年11月14日，中国人民建设银行
建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
为了进一步适应金融体制改革和建设银行业务发展的需要，总行对现行的业务资金管理办法进行了全面修改。现将修改后的《建设银行业务资金管理办法》印发给你们，请组织所属认真贯彻执行，现就有关问题明确如下：
一、业务资金管理工作是我行管理工作中的一个重要组成部分，工作任务较重。因此，各级行要加强领导，充实力量，并为资金管理部门应用微机创造条件，从而进一步强化业务资金管理，提高经营管理水平。
二、本办法规定联行汇差及汇出汇款资金实行分级管理，逐级清算的原则。鉴于目前尚未设置“省辖汇出汇款”会计科目，因此，凡办理省辖联行业务的分行，其汇出汇款资金暂按“汇出汇款”科目余额折半清算。即。汇出汇款资金一半留给分行，由分行预拨给辖内汇票承兑行；另一半上交总行，由总行预拨跨省、区的承兑行。
三、本办法中的存、借差资金额度是指往年累计存（借）差资金、累计上交或返还的重点建设资金净额（包括承包资金）之和扣除1988年以来总行累计拨付的自有资金后的资金差额。
四、为使各行正确执行调拨资金利率，特对现行调拨资金利率说明如下：
1、存差行的利率：计划内上交的资金月利率为7·2‰；超计划上交的资金（指存差行超过存差资金额度而上交的资金）月利率为6·6‰；占用总行的资金（指未交存差资金，反而借用总行的资金）月利率为7·2‰。
2、借差行的利率：计划内借用资金、超计划借用资金（指借差行超过借差资金额度而借用的资金）、上交的资金（指未用借差资金额度，反而上交总行的资金）月利率均为6·6‰。
3、临时借款实行浮动利率，即根据资金供需情况，参考调拨资金、资金市场利率确定。
五、本办法自1991年1月1日起执行。各行应将执行中的问题和意见及时报告总行。
附：建设银行业务资金管理办法
第一章 总则
第一条 为了加强资金管理，强化调控职能，保证计划内重点建设和正常营运资金的合理需要，灵活调度，组织融通，提高资金使用效益，特制订本办法。
第二条 建设银行业务资金管理的范围包括财政资金、信贷资金、清算资金及其它资金。
第三条 业务资金管理的基本原则是：统一计划、分别管理、统筹调度、相互融通、讲究效益。统一计划，即全行各项业务资金的收支必须纳入资金调拨计划；分别管理，即对不同渠道的资金实行分别管理；统筹调度，即对各渠道的资金统一安排，合理调度；相互融通，即在金融机构之间拆借资金，调剂资金余缺；讲究效益，即在注重社会效益的同时，讲究银行自身的经营效益。
第二章 业务资金分项管理原则
第四条 财政资金。指中央和地方财政交由建设银行经办的预算资金、委托贷款基金，以及财政性存款。
一、财政预算资金实行先拨后用，存大于支，保证支付的原则。各级承办财政拨、贷款的行，必须按照基建支出预算和用款进度，及时向同级财政部门请领资金。预算拨、贷款支出应控制在财政拨存的资金数额内，不得透支。
二、财政委托贷款基金实行先存后贷，以存定贷的原则。委托贷款余额必须控制在委托贷款基金数额内。
三、财政性存款按照人民银行有关规定办理。
第五条 信贷资金。指以信用等方式筹集和分配的货币资金。
一、信贷资金来源与运用差额实行计划管理、差额调拨的原则。计划管理是指各级行按计划应上交的资金，必须足额上交；按计划应由上级行调拨的资金，必须及时下拨。差额调拨是指按照存、借差资金额度进行调拨。
二、自有资金是我行的信贷基金。分别存入各行帐户内，实行只进不出，不得自行冲减的原则。特殊情况必须冲减时，应按照管理权限，报总、分行资金管理部门审批。
三、委托贷款基金结余是指企业单位委托我行发放贷款的基金结余。委托贷款基金坚持来源正当，符合规定，先存后贷，以存定贷的原则。委托贷款余额必须控制在委托贷款基金数额之内。
四、各行发行金融债券应按上级行核定的计划实施，其资金必须纳入信贷计划，统一平衡。
第六条 清算资金。指联行汇差和汇出汇款资金。实行分级管理，逐级清算的原则。每旬末，全国联行汇差及汇出汇款资金由总行清算；省辖联行汇差及汇出汇款资金由各省、自治区分行清算。联行往来轧差为付方余额的由上级行通过调拨资金拨付；联行往来轧差为收方余额的和汇出汇款资金由上级行在调拨资金中抵扣或由下级行上交。各级行不得占用联行汇差和汇出汇款资金发放贷款。
第七条 其它资金。指未列入上述范围而参与全行运营的资金，各行必须加强管理，在保证正常运用的前提下，做到合理地参与全行资金周转。
第三章 业务资金的调度与融通
第八条 建设银行的业务资金调拨实行“划分范围，分级负责，灵活调度，提高效益”的原则。
一、划分范围。根据资金的管理权限，划分总、分行（指省、自治区、直辖市、计划单列市分行，下同）的业务资金供应范围。总行供应的范围是：
1、中央财政拨、贷款资金。包括中央预算拨款、中央预算基建贷款、国家投资公司基建基金委托贷款和特种拨改贷等资金。
2、其它贷款资金。包括中央基建设备储备贷款、中央基建临时贷款、煤代油基建贷款、清理拖欠设备贷款、中央委托贷款（不包括委托贷款基金在经办行的中央委托贷款）和国家投资公司其它委托贷款等资金。
3、全国联行往来轧差后为付方余额的资金。
分行及分行以下行处供应资金的范围，由各行按分级管理的原则自行确定。
二、分级负责。各级行在各自的资金供应范围内，搞好资金的匡算和预测工作，积极组织资金；认真做好计划调度，保证按计划上交资金，调节资金流向，努力做到头寸存量合理适度。
三、灵活调度。根据辖内各行资金余缺情况，采用多种调拨方式，抽多补少，综合平衡，统筹运用，灵活调度。
四、提高效益。各级行要加速资金周转，减少不合理占用和在途资金，提高资金的营运效益。
第九条 业务资金实行计划调拨。各级行要按旬编报业务资金调拨计划。
一、编制依据。各行应根据存、借差资金额度和旬末有关会计科目余额，结合拨（贷）款用款进度、联行汇差及汇出汇款资金，预计的本旬头寸增减变化情况等资料进行编制。
二、编制方法。各行应按上级行规定的计划项目和内容（附式一）自下而上逐级编报。计划必须如实编报，不得虚报冒领资金。
三、编报时间。分行编制的调拨资金计划应于旬后四日内报到总行，地（市）级支行应于旬后二日内报到分行，县级行应于旬后一日内报到管辖行（节假日不顺延）。上报方式可采用电话（传真）、电报形式。如遇上报数字变化，应于报出计划一日内上报更正。在执行过程中，如需退回资金，应征得上级行同意后，再行划款。
第十条 业务资金调拨。
采取自下而上申请，自上而下逐级调拨。一般采取“先预拨、后补拨”的办法。调拨资金时，由资金管理部门填制“建设银行调拨资金通知单”（附式二）一式两联，盖章后自留一联，另一联转会计部门。
为了加速资金周转，减少资金在途，有条件的分行在辖内可以采取以下调拨方式：
（一）横向调拨。即上级行根据所属行资金头寸情况，通知一个所属行将资金直接汇划给另一个所属行。调出行在汇出资金后，填制“建设银行横向调拨资金通知单”（附式三）一式六联。盖章后一联自留，一联转会计部门划款，其余四联分别寄上级行和调入行资金管理部门各两联。
各行资金管理部门审查盖章后一联转会计部门。上级行减少调出行的调拨资金，增加调入行的调拨资金。
（二）越级调拨。即上级行在调拨资金时，将资金越过一级直接调给经办行。上级行实行越级调拨时，由资金管理部门签发“建设银行越级调拨资金通知单”（附式四）一式六联，盖章后，两联自留，其余四联分别寄经办行及其管辖行资金管理部门各两联。各行资金管理部门将其中一联转本行会计部门记帐。管辖行增加由上级行调拨资金，同时增加对经办行的调拨资金；经办行增加由管辖行调拨资金。
（三）转帐调拨。即上级行根据资金调度需要，用转帐的方式对下级行调拨资金。转帐时，由上级行资金管理部门填制“建设银行转帐调拨资金通知单”（附式五）一式六联，盖章后，两联自留，两联送会计部门转帐；两联寄下级行资金管理部门，其中一联转会计部门。
第十一条 临时借款。指建设银行系统内因资金临时不足和特定用途而发生的一种短期借用资金。借款行提出书面申请报上级行审批后，由上级行资金管理部门填制“建设银行临时借款通知单”（附式六）一式四联，盖章后，一联自留，一联转会计部门记帐划款；两联寄借款行资金管理部门，其中一联转会计部门。
临时借款期限一般不超过四个月，借款利率、结息时间由上级行确定。临时借款必须按期归还，如因特殊情况不能按期归还的，必须提前十天向上级行申请展期。逾期不还的，由上级行按逾期额，加收利息。
第十二条 拆借资金。指银行、非银行金融机构之间相互融通短期资金的行为。拆借资金实行自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通的原则。拆借资金的数量、期限、利率、用途按人民银行的规定办理。拆出、拆入和归还资金时，必须通过人民银行汇款，不得通过联行划款。
第十三条 为了平衡资金余缺，上级行可以调用下级行的资金。下级行接到上级行的交款通知（附式七），必须按期汇交资金。逾期不交的，按调拨资金利率上浮50％加收迟交费，由上级行扣收。
第十四条 为保证全行资金正常运转，各级行对联行汇差、汇出汇款及按计划应上交的资金，必须按时清算，及时上交。任意多占或长期多占资金的，上级行有权采取必要的措施，包括加罚利息、扣调或停调资金、扣减贷款规模等，情节严重的，要追究行领导责任。
第十五条 上、下级行要定期核对调拨资金、临时借款、累计存（借）差资金额度以及相互占用的资金。如有不符，要及时查对。
第四章 调拨资金清算及利息结算
第十六条 调拨资金的年度清算，统一由上至下进行，而且上下级行必须同时点、同口径、同额度、分层次完成，不得跨月。即上级行编妥会计决算后，由资金管理部门填制“调拨资金清算通知单”（附式八）一式两联，经资金管理部门和会计部门盖章后，寄下级行资金管理部门，其中一联转会计部门转帐。
总行对分行清算范围包括：中央预算基建拨款支出、中央地质勘探拨款支出、联行往来资金。
分行对地方预算基本建设、地质勘探等项拨款支出及省辖联行往来资金的清算可比照上述要求办理。
贷款资金不办理清算。
第十七条 调拨资金和临时借款利息结算。
一、业务资金调拨中属于上级行供应资金范围的部分不计息；超过上级行供应范围的部分和信贷资金，按上级行规定的利率和计算方法计息。
二、调拨资金利息由下而上按旬计算，一年分四期结算。即上年的十二月至本年二月，三月至五月，六月至八月，九月至十一月。
三、总、分行之间的调拨资金利息结算，由分行填制“调拨资金利息计算表”（附式九）后，上报总行一份，并于三、六、九、十二月二十日之前结清利息。
四、总行收到分行划（寄）来的利息和“调拨资金利息计算表”，应先行记帐，然后根据资金平衡表及有关资料进行审核。如有不符，由总行办理调整利息手续。
五、临时借款按日积数计息。计息起止日期为：自借出行汇出之日起至还款行划出款之日止。
六、分行对所属行的利息结算方法及划息时间由分行确定，但必须在每季终了前逐级办理完毕，以便全面反映各行的财务成果。
第五章 业务资金管理工作的组织及职责
第十八条 业务资金管理工作是一项全行性的工作，各级行必须加强领导，分行及分行以下的行处要成立资金管理领导小组。其成员由各有关业务部门领导组成，并由一位行长分管负责。其职能是定期对资金管理全过程进行研究指导，协调各有关部门共同做好资金管理工作。
第十九条 资金管理工作要有相应的机构办理。总行在计划部设资金处，各分行设资金管理部门，配置3至5人；地（市）级支行配备2至3名专职资金管理人员；县级行可配备1名专职人员。各级行资金管理人员应相对稳定。
第二十条 资金管理部门的主要职责。各级行的资金管理部门应按照业务资金管理办法开展工作。
一、做好基础工作。要记好有关台帐，主要有：领（借）资金、资金调拨、资金头寸、融通资金、临时借款、自有资金、累计存（借）差资金额度。注意积累历史资料，摸索资金运动规律。
二、根据会计部门和业务部门提供的情况资料，负责审查、汇总、编报业务资金调拨计划。
三、加强资金分析与预测，随时掌握全行资金动态和资金余缺情况，搞好资金平衡调度与融通，保证资金供应，减少占用，提高资金使用效益。
四、定期向本行领导和有关业务部门提供资金信息，在分析研究的基础上提出建议和措施。
五、管辖行要定期向下反馈资金动态与信息，深入基层调查研究，总结推广经验，加强业务培训与指导，帮助辖内行提高管理水平。
第二十一条 会计部门要及时向资金管理部门，提供人民银行往来存款户余额、资金平衡表（或软盘）、会计电旬报，以及调拨资金、临时借款、拆借资金等业务资金收帐通知。根据资金管理部门提供的调拨资金、临时借款、拆借资金和调拨资金年度清算等数据办理记帐、划款手续；如遇大额联行划款或解付，应及时通知资金管理部门。
第二十二条 计划部门要及时向资金管理部门提供信贷收支（差额）计划、计划执行情况以及其他有关资料。
第二十三条 为了综合平衡和调拨资金的需要，拨（贷）贷、建经、筹资等部门应提供年度投资计划，已下达的拨款限额、贷款指标，以及贷款回收、大额存款、债券到期资金落实情况、用款信息等。
第二十四条 各级行资金管理部门要做好资金分析工作。下级行要定期向上级行报送资金分析报告。分行每季要写出有内容、有重点、有分析、有典型的资金分析报告，于季末十五日内报送总行。报告的主要内容有：（1）本期资金状况及资金变化原因；（2）资金供应到位情况（突出重点项目）；（3）资金使用效益，包括灵活调度，减少在途，积极融资，压缩占用，提高资金利用率；（4）存、借差资金额度完成情况和资金预测；（5）存在问题和解决措施。
第二十五条 为了促进资金管理工作，各级行对业务资金调拨计划的编报和资金营运效益及分析报告水平应定期进行考核。总行对分行将不定期进行抽查和考评。分行可根据实际情况，对所属行制定具体考核办法。
第六章 附 则
第二十六条 本办法自1991年1月1日起实行。总行1986年11月4日印发的《建设银行业务资金管理和调拨办法》同时废止。
第二十七条 各省、自治区、直辖市及计划单列市分行，可依据本办法结合本地区具体情况制定实施细则，并报总行备案。
附式：中国人民建设银行业务资金调拨计划表
年 月 日 单位:万元
┌─────────────────────────┬──┬───┬──┐
│ │电报│ │ │
│ 项 目 │代号│金 额 │备注│
├─────────────────────────┼──┼───┼──┤
│(一)上旬止已调资金 │ │ │电报│
├─────────────────────────┼──┼───┤代号│
│ 上旬止总行供应范围内的资金[(二)+(三)+(四)] │ × │ │栏有│
├─────────────────────────┼──┼───┤"×"│
│(二)上旬止总行供应的拨(贷)款实际支用额 │ │ │号的│
├─────────────────────────┼──┼───┤不上│
│(三)上旬止应调入(+)或调出(-)联行汇差资金 │ │ │报. │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(四)上旬止应调出(-)汇出汇款资金 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(五)上旬止总行多供应分行资金[(一)-(二)-(三)-(四)] │ × │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(六)上旬止总行少供应分行资金[(二)+(三)+(四)-(一)] │ × │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(七)本期止累计存(-)借(+)差资金额度 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(八)上旬止借差行超计划借用资金 │ │ │ │
│ [(一)-(二)-(三)-(四)-(七)] │× │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(九)上旬止借差行超计划上交资金 │× │ │ │
│ [(二)+(三)+(四)-(一)+(七)] │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(十)预计本旬总行供应资金的支用额 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(十一)预计本旬借用(+)或上交(-)信贷资金 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(十二)本旬申请(+)或上交(-)资金合计 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(十三)预计下一旬申请(+)或上交(-)资金 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┼──┤
│ 补 充 资 料 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(一)上旬止人行往来存款 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(二)上旬止同业往来 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(三)上旬止库存现金 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(四)上旬止借入人民银行年度性借款 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(五)上旬止借入人民银行季节性,日拆性借款 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(六)上旬止拆入资金 │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼───┤ │
│(七)上旬止拆出资金 │ │ │ │
└─────────────────────────┴──┴───┴──┘
负责人: 经办人:
附式一(附表)：业务资金调拨计划编制说明
───────────┬───────────────────────────────────
计划项目 │ 计算依据和计算方法
───────────┼───────────────────────────────────
(一)上旬止已调资金 │521调拨资金--总行业务资金户
───────────┼───────────────────────────────────
上旬止总行供应范围内 │"(二)上旬止总行供应的拨(贷)款实际支用额"+"(三)上旬止应调入
的资金[(二)+(三)+(四)]│(+)或调出(-)联行汇差资金"+"(四)上旬止应调出(一)汇出汇款资金"
───────────┼───────────────────────────────────
(二)上旬止总行供应的 │102核定中央基建限额存款限额-103中央基建限额存款+104核定中央地质
拨(贷)款实际支用额 │勘探限额-105中央地质勘探限额存款+106核定中央预付下年度限额-107中央预付
│下年度限额存款+108中央上年度拨款支出+112核定中央专项限额-113中央专项限
│额存款+431中央预算基建贷款基金(付方余额)+432中央预算基建贷款
│+466国家基建基金投资公司贷款(总行填)+468国家基建基金部门贷款
│+408中央基建设备储备贷款+434中央基建临时贷款+436清理拖欠设备
│贷款+438煤代油基建贷款+452中央委托贷款-451中央委托贷款基金
│+460国家投资公司基建基金委托贷款+470国家投资公司其他委托贷款
│+474特种拨改贷+602垫付基建贷款利息科目中的"026中央垫付基建
│贷款利息户".
───────────┼───────────────────────────────────
(三)上旬止应调入(+)或 │525上年联行往来(付方余额)+531联行往帐(付方余额)+533联行来帐
调出(-)联行汇差资金 │(付方余额)-525上年联行往来(收方余额)-531联行往帐(收方余额)
│-533联行来帐(收方余额)
───────────┼───────────────────────────────────
(四)上旬止应调出(-)汇 │643汇出汇款(有省辖联行往来的分行按科目余额的50%计算填列)
出汇款资金 │
───────────┼───────────────────────────────────
(五)上旬止总行多供应 │"(一)上旬止已调资金"-"(二)上旬止总行供应的拨(贷)款实际支用额
分行资金[(一)-(二)- │"-"(三)上旬止应调入(+)或调出(-)联行汇差资金"-"(四)上旬止应调
(三)-(四)] │出(-)汇出汇款资金"
│
│
───────────┼───────────────────────────────────
(六)上旬止总行少供应 │"(二)上旬止总行供应的拨(贷)款实际支用额"+"(三)上旬止应调入(+)或
分行资金[(二)+(三) │调出(-)联行汇差资金"+"(四)上旬止应调出(-)汇出汇款资金"-"(-)上旬
+(四)-(一)] │止已调资金"
───────────┴───────────────────────────────────
───────────┬───────────────────────────────────
计划项目 │ 计算依据和计算方法
───────────┼───────────────────────────────────
(七)本期止累计存(-)借 │累计存差资金额度计算方法:往年上交的存差资金+(往年上交重点建设
(+)差资金额度 │资金-往年返还重点建设资金)+(本期止上交重点建设资金-本期止返
│还重点建设资金)+1988年以来累计拨付分行的自有资金
│累计借差资金额度计算方法:往年总行拨补分行的计划内借差资金-
│(往年上交重点建设资金-往年返还重点建设资金)-(本期止上交重点
│建设资金-本期止返还重点建设资金)-1988年以来累计拨付分行的自有
│资金
───────────┼───────────────────────────────────
(八)上旬止借差行超计 │"(一)上旬止已调资金"-"(二)上旬止总行供应的拨(贷)款实际支用额"-"
划借用资金 │(三)上旬止应调入(+)或调出(-)联行汇差资金"-"(四)上旬止应调出(-)
│汇出汇款资金"-"(七)本期止累计存(-)借(+)差资金额度"
│
───────────┼───────────────────────────────────
(九)上旬止存差行超计 │"(二)上旬止总行供应的拨(贷)款实际支用额"+"(三)上旬止已调入
划上交资金 │(+)或调出(-)联行汇差资金"+"(四)上旬止应调出(-)汇出汇款资金
│"-"(一)上旬止已调资金"+"(七)本期止累计存(-)借(+)差资金额度"
│
───────────┼───────────────────────────────────
(十)预计本旬总行供应 │参考上旬止总行供应资金的实际支用额,结合业务部门提供的情况,测算本旬
资金的支用额 │的拨(贷)款支用进度和联行汇差及汇出汇款资金情况填列.
───────────┼───────────────────────────────────
(十一)预计本旬借用(+) │根据本行资金头寸和实际需要填列.
或上交(-)信贷资金 │
───────────┼───────────────────────────────────
(十二)本旬申请(+)或上 │"(十)预计本旬总行供应资金的支用额"+"(十一)预计本旬借用(+)或上
交(-)资金合计 │交(-)信贷资金"
───────────┼───────────────────────────────────
(十三)预计下一旬申请 │参考累计存(借)差资金额度,以及信贷资金来源和运用情况,结合总行
(+)或上交(-)资金 │供应资金的实际需要填列.
───────────┴───────────────────────────────────
───────────┬───────────────────────────────────
计划项目 │ 计算依据和计算方法
───────────┼───────────────────────────────────
补 充 资 料 │
───────────┼───────────────────────────────────
(一)上旬止人行往来存 │502人民银行往来
───────────┼───────────────────────────────────
款 │
───────────┼───────────────────────────────────
(二)上旬止同业往来 │507同业往来(付方余额)
───────────┼───────────────────────────────────
(三)上旬止库存现金 │518库存现金
───────────┼───────────────────────────────────
(四)上旬止借入人行年 │503借入人民银行资金(年度借款户)
───────────┼───────────────────────────────────
度性借款 │
───────────┼───────────────────────────────────
(五)上旬止借入人民银 │503借入人民银行资金(季节性借款户+日拆性借款户)
───────────┼───────────────────────────────────
行季节性、日拆性借 │
───────────┼───────────────────────────────────
款 │
───────────┼───────────────────────────────────
(六)上旬止拆入资金 │519同业拆入
───────────┼───────────────────────────────────
(七)上旬止拆出资金 │522同业拆出
───────────┴───────────────────────────────────
附式二：建设银行调拨资金通知单
单位:万元
┌─────┬────┬────┬─────┐
│调入行名称│ │ 金 额 │ │
├─────┴────┼────┴─────┤
│备 注: │ 签 章: │
│ │ │
│ │ │
└──────────┴──────────┘
负责人: 经办人: 制单日期 19 年 月 日
附式三：建设银行横向调拨资金通知单
单位:万元
┌─────┬───────┬─┬────┬───────┐
│调出行名称│ │调│ 全 称 │ │
├─────┼───────┤ ├────┼───────┤
│汇出日期 │ 年 月 日 │入│ 帐 号 │ │
├─────┼───────┤ ├────┼───────┤
│金 额 │ │行│开户银行│ │
├─────┴───────┼─┴────┴───────┤
│ 根据 行 年 月│调入行或上级行签章: │
│日通知,我行已将资金汇出. │ │
│ 调出行签章 │ │
└─────────────┴──────────────┘
负责人: 经办人: 制单日期 年 月 日
附式四:
建设银行越级调拨资金通知单
单位:万元
┌─────┬───────┬─┬────┬───────┐
│调出行名称│ │调│ 全 称 │ │
├─────┼───────┤ ├────┼───────┤
│汇出日期 │ 年 月 日 │入│ 帐 号 │ │
├─────┼───────┤ ├────┼───────┤
│金 额 │ │行│开户银行│ │
├─────┴───────┼─┴────┴───────┤
│ 备 注: │ 签 章: │
│ │ │
└─────────────┴──────────────┘
负责人: 经办人: 制单日期 年 月 日
附式五：建设银行转帐调拨资金通知单
主送: 行 抄送: 单位:万元
┌──────┬──────┬──────┬────┐
│转出帐户名称│ │转入帐户名称│ │
├────┬─┴──────┼────┬─┴────┤
│转帐日期│19 年 月 日 │金 额│ │
├────┴────────┼────┴──────┤
│ 备 注: │ 签 章: │
│ │ │
└─────────────┴───────────┘
负责人: 经办人: 制单日期: 年 月 日
附式六：建设银行临时借款通知单
单位:万元
┌─────┬────┬────┬────────┐
│借入行名称│ │ 金 额 │ │
├─────┼────┼────┼────────┤
│ 帐 号 │ │ 利 率 │ 月利率 │
├─────┼────┼────┼────────┤
│ 开户银行 │ │归还日期│ 年 月 日│
├─────┴────┼────┴────────┤
│ 备 注: │ 签 章: │
│ │ │
└──────────┴─────────────┘
负责人: 经办人: 制单日期: 年 月 日
附式七：建设银行上交业务资金通知
行:
根据你行资金头寸和占用我行资金情况,令你行于 年 月 日前
将资金 万元汇交我行,如逾期不交则按 %计收迟交费.
一九 年 月 日
附式八：调拨奖金清算通知单
行:
你行 年度会计决算已经审查完毕,请按本通知单第二项所列金额,
于 年 月 日办理清算转帐手续.
┌───────────┬────┬────┐
│ 项 目 │ 金 额│备 注 │
├───────────┼────┼────┤
│一.年末调拨资金户余额 │ │ │
├───────────┼────┤ │
│二.当年应转销支出合计 │ │ │
├───────────┼────┤ │
│ 中央拨款支出 │ │ │
├───────────┼────┤ │
│ 加:联行来帐(付方)余额│ │ │
├───────────┼────┤ │
│ 减:联行往帐(收方)余额│ │ │
├───────────┼────┤ │
│三.当年调拨资金结余 │ │ │
└───────────┴────┴────┘
资金管理部门章 填制日期: 年 月 日
会计部门章
附式九：调拨资金利息计算表
编报行名称:
┌───────────────────────┬────────┬────────┬────────┬───────┬────┐
│ 金 额 │ 月 份 │ 月 份 │ 月 份 │ 合 计 │利息(元)│
│ ├──┬──┬──┼──┬──┬──┼──┬──┬──┼───────┤(11)=(10│
│ │上旬│中旬│下旬│上旬│中旬│下旬│上旬│中旬│下旬│(10)=(1)(2)+( │)÷3× │
│ 项 目 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3)+(4)+(5)+(6)│ 利率 │
│ │(1) │(2) │ (3)│(4) │(5) │ (6)│ (7)│ (8)│ (9)│ +(7)+(8)+(9)│ │
├───────────────────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(一)已调资金 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ × │
├───────────────────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(二)总行供应资金的拨(贷)款实际支用额 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ × │
├───────────────────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(三)应调入(+)或调出(-)联行汇差资金 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ × │
├───────────────────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(四)应调出(-)汇出汇款资金 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ × │
├───────────────────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(五)总行多供应分行资金[(一)-(二)-(三)-(四)] │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└───────────────────────┴───────────────────────────────────────┘
┌───────────────────────┬────────┬────────┬────────┬───────┬────┐
│ 金 额 │ 月 份 │ 月 份 │ 月 份 │ 合 计 │利息(元)│
│ ├──┬──┬──┼──┬──┬──┼──┬──┬──┼───────┤(11)=(10│
│ │上旬│中旬│下旬│上旬│中旬│下旬│上旬│中旬│下旬│(10)=(1)(2)+( │)÷3× │
│ 项 目 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3)+(4)+(5)+(6)│ 利率 │
│ │(1) │(2) │ (3)│(4) │(5) │ (6)│ (7)│ (8)│ (9)│ +(7)+(8)+(9)│ │
├───────────────────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(一)已调资金 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ × │
│(六)总行少供应分行资金[(二)+(三)+(四)-(一)] │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(七)本期止累计存(一)借(+)差资金额度 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ × │
├─────────────┬─────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(八)借差行超计划借用资金 │计算结果为正数时填│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│[(一)-(二)-(三)-(四)-(七)]│计算结果为负数时填│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │不计息 │
├─────────────┼─────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(九)存差行超计划上交资金 │计算结果为正数时填│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│[(二)+(三)+(四)-(一)+(七)]│计算结果为负数时填│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │不计息 │
├─────────────┴─────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│(十)应收(+)或付(-)上级行利息 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───────┼────┤
│ 合计[(六)+(九)-(五)-(八)] │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────────────┼──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴───────┴────┤
│ 备 注 │ │
└───────────────────────┴───────────────────────────────────────┘
注:1.本表按照"中国人民建设银行业务资金调拨计划表"有关数字同口径填列.
2.存差行超计划上交资金利息=超计划上交资金÷3×(超计划上交资金利率-计划内存差资金利率)
3.借差行超计划借用资金利息=超计划借用资金÷3×(超计划借用资金利率-计划内借差资金利率)
公章: 负责人: 经办人: 编报日期: