中国农业银行


中国农业发展银行关于印发《中国农业发展银行粮棉油政策性贷款与库存值挂钩管理暂行办法》的通知

1996年2月6日，中国农业发展银行

中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行：
现将《中国农业发展银行粮棉油政策性贷款与库存值挂钩管理暂行办法》印发给你们，请结合本行实际，认真遵照执行。执行中有什么问题和建议，请及时上报总行。

附：中国农业发展银行粮棉油政策性贷款与库存值挂钩管理暂行办法

第一章 总 则
第一条 为了认真落实收购资金管理“约法三章”的要求，切实加强和改进粮棉油收购资金供应与管理，根据《国务院批转中国人民银行等六部门关于加强粮棉油政策性收购资金管理意见的通知》精神，特制定本办法。
第二条 粮棉油贷款与库存值挂钩管理是以粮棉油贷款与企业的商品库存值变化为基础，通过提高商品库存值占贷款的比重，逐步达到粮棉油贷款与库存值的增减变化相适应，最终实现粮棉油政策性贷款的封闭运行、良性循环。
第三条 贷款与库存值挂钩管理必须坚持以下原则：
（一）进贷销还，周转使用、专款专用，物资保证、封闭运转，违章处罚。
（二）粮棉油贷款增加，库存值相应增加；粮棉油库存值减少，贷款相应减少，并及时收回。
（三）按企业粮棉油库存值增减计划安排贷款，按企业实际库存值占用调整贷款。
第四条 粮棉油贷款与库存值挂钩管理，适用于在农业发展银行开户并承借承还粮棉油收购、调销、储备和加工企业流动资金贷款的粮棉油企业。

第二章 贷款与库存值挂钩管理的范围
第五条 与库存值挂钩管理的粮棉油贷款包括粮油收购贷款、棉花收购贷款；粮油调销贷款、棉花调销贷款；国家粮油专项储备贷款、国家棉花专项储备贷款、地方粮油储备贷款；粮棉油加工企业流动资金贷款。
第六条 实行贷款与库存值挂钩管理的粮棉油库存值包括直接库存值和视同库存值。
（一）直接库存值
1．粮棉油商品库存值。包括粮食定购、议购库存值；油品库存值；粮棉油加工企业产成品、在产品值；棉花的籽棉、皮棉、棉短绒和棉籽库存值。
2．粮棉油储备库存值。包括国家专项储备、地方储备以及具有储备性质的市场调节粮油库存值。
（二）视同库存值
1．与粮棉油收购、调销、储备和加工密切相关的、经开户银行审查核定、符合企业财务制度规定的材料物资占用，低值易耗品和包装物，以及符合税法规定并与直接商品库存值相吻合的进项税额。
2．企业合理占用的货币资金及结算资金
（1）现金库存。指不超过银行核定的企业现金库存，包括按现金管理规定核定的现金库存，及银行核定企业收购旺季的现金库存。
（2）银行存款。指企业在农业发展银行或其代理行开设的政策性存款专户中的存款余额。
（3）粮棉油企业的结算资金。指企业在粮棉油调销过程中产生的、在正常结算期内的预付帐款与预收帐款轧差后的净额，以及应收帐款与应付帐款轧差后的净额。

第三章 贷款与库存值挂钩管理的方式、内容和考核
第七条 贷款与库存值挂钩的方式：
（一）粮棉油贷款余额与企业库存值存量挂钩。
（二）当年粮棉油贷款增减额与库存值的增减量挂钩。
第八条 贷款与库存值挂钩的内容
（一）粮棉油贷款余额与库存值存量挂钩的主要内容：库存值占贷款余额的比例；政策性财务挂帐消化比例；企业不合理资金占用的收回比例。
（二）粮棉油贷款的增减额与库存值增减量挂钩的主要内容：当年粮棉油库存值增减量占当年贷款增减额的比例；当年贷款增减额与当年粮棉油库存值增减量的差额。
第九条 贷款与库存值挂钩的考核要求
（一）粮棉油贷款余额与库存值挂钩管理指标的考核要求：
1．粮棉油库存值占贷款余额的比例要逐年提高。各行要结合当地实际，核实企业1995年底粮棉油库存值，确定贷款与库存值挂钩比例基数。在此基础上，制订出1996、1997年每年提高5至7个百分点的具体实施目标，1997年底粮棉油政策性贷款余额与库存值挂钩比例要达到75％至80％。
2．对企业的视同库存值实行限额管理，超限额部分，要落实清收计划，及时收回贷款。
（1）企业收购淡季的现金库存原则上不得超过现行现金管理办法规定；旺季现金库存原则上不得超过按计划日均收购数额乘10天收购期后的金额。
（2）企业与粮棉油收购、储备、调销和加工密切相关的，符合财务制度规定的材料物资占用，低值易耗品和包装物占用，原则上不得超过企业存货值的3％至5％。
（3）企业结算资金原则上不得超过商品调销正常结算期内的合理占用。结算期一般控制在2个月以内，进口粮的结算期控制在6个月以内。
3．对企业政策性财务挂帐，按照国发〔1994〕62号、国发〔1995〕12号和财商字〔1995〕576号文件有关规定，限期消化。
4．对企业不合理占用的收购贷款，按照国发〔1995〕12号文件有关规定，制订出分年清收计划，限期收回。
（二）当年粮棉油贷款增减额与库存值增减量挂钩管理指标的考核要求是，当年贷款增减额与库存值增减额的比例要达到100％。严格考核当年贷款与库存值的动态变化，二者增减变化必须保持一致。对出现的差额，要查清原因，按照有关规定处理。
第十条 粮棉油贷款余额与库存值挂钩管理指标实行按季考核。当年粮棉油贷款增减量与库存值增减额挂钩管理指标实行按月考核。

第四章 贷款与库存值挂钩管理
第十一条 粮棉油企业要及时、准确向开户银行报送下列报表资料：
（一）粮棉油购销调存计划及借款计划；
（二）粮棉油购销调存实际数量；
（三）企业财务报表；
（四）银行贷款管理需要的其他资料。
第十二条 开户银行信贷员要对粮棉油库存值增减变化及资金使用情况进行跟踪检查，按月做好贷款增减量与库存值增减额的监测考核工作，确保粮棉油贷款变化与库存值变化紧密结合，保持一致。
第十三条 开户银行按以下要求安排、调整贷款：
（一）根据企业报送的粮棉油预计收购量、收购值、调销量、调销值、库存值增减计划及申请贷款计划。安排粮棉油贷款的增加数额或减少数额。
（二）根据粮棉油库存值实际增减额，确定贷款的合理占用额度。
第十四条 开户银行对采取积极有效措施，收回挤占挪用等不合理贷款占用，完成各项考核指标的粮棉油企业，分别采取免收加罚息、收回再贷、优先给予贷款等信贷支持。
第十五条 开户银行对粮棉油企业新增不合理贷款占用，实行以下信贷制裁：
（一）企业超过核定现金库存淡、旺季限额的部分，限期3天交存开户银行，否则开户银行直接扣收。
（二）企业与粮棉油收购、储备、调销和加工密切相关的、符合财务制度规定的材料物资占用、低值易耗品和包装物超过银行核定比例的部分，限期10天压回。否则，开户银行视同不合理贷款占用，按挤占挪用贷款日万分之八计收利息。
（三）企业结算资金超过正常结算期的部分，限期15天收回。否则，开户银行视同不合理贷款占用，按逾期贷款日万分之六计收利息。
（四）企业不合理资金占用按规定未收回数额及企业自补挂帐按规定未消化数额，实行限期一个月归还银行贷款，否则，按日万分之八计收利息。
第十六条 对不按规定向开户银行报送报表资料的企业，开户银行可对其实行暂缓贷款停止贷款等信贷制裁。

第五章 附 则
第十七条 农业发展银行及其各级代理行之间的粮棉油贷款管理工作质量的检查和考核，可参照本办法执行。
第十八条 各省、自治区、直辖市分行可根据本办法，结合当地实际，制订实施细则，并报总行备案。
第十九条 本办法自印发之日起执行，《中国农业发展银行收购贷款与库存挂钩管理暂行办法》同时废止。
有关指标及说明
一、库存值占贷款的比例
考核月库存值
－－－－－－－×100％
粮棉油贷款余额
注：库存值以企业考核月末帐表数据为准。
二、政策性财务挂帐消化比例
考核月1992年3月底以前的
政策性财务挂帐余额
1．－－－－－－－－－－－－－－－－－×100％
国家核实认定1992年3月底以前的
政策性财务挂帐余额
考核月1992年4月1日至1994年
底的政策性财务挂帐余额
2．－－－－－－－－－－－－－－－－－×100％
1992年4月1日至1994年底的
政策性财务挂帐余额
三、企业不合理资金占用的收回比例
考核月企业不合理资金占用余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－×100％
1994年底企业不合理资金占用余额
注：与粮棉油紧密相关、并经农发行及代理行认可核定的企业附营业务暂不列入不合理占用，调入156（会计科目代号）“其它贷款”中，周转使用，按一般商流贷款管理。
四、库存值占新增贷款的比例：
考核月的库存值（包括视同库存
值）比上年底增减额
－－－－－－－－－－－－－－×100％
考核月的贷款比上年底增减额
注：1．考核月视同库存值中的企业库存现金、材料物资占用、低值易耗品和包装物比上年底增减额的计算涉及到的考核月的余额不能超过核定限额，否则，要予以剔除。
2．考核月视同库存值中的企业结算资金比上年底增减额，不包括超出规定结算期的部分。
五、材料物资占用、低值易耗品和包装物占用限额的核定公式：
（材料物资占用余额＋低值易耗品占用余额＋包装物占用余额）≤企业存货
值×（3％－5％）


广东省深圳市人民政府


关于印发《深圳市用户供水设施移交办法》的通知
深圳市人民政府


通知
各区人民政府，市政府各部门，市属有关单位，驻深层以上单位：
《深圳市用户供水设施移交办法》已经市政府二届四十次常务会讨论通过，现印发给你们，请遵照执行。

深圳市用户供水设施移交办法
第一条 为加强用户供水设施的管理，制乱收费，保护供用水双方的合法权益，根据《深圳经济特区城市供水用水条例》有关规定，制定本办法。
第二条 本办法所称用户供水设施是指由机关、企事业单位、房地产开发商及居民等（以下统称“建设者”）投资建设的、与城市公共供水管网相联的供水管道、储水池（箱）、加压设备及其它附属设施。
第三条 用户供水设施移交的分界点是用户水表。建设者或用户供水设施的管理机构（以下简称“管理机构”），应当用户水表以及用户水表至城市公共供水管网之间的用户供水设施移交给供水企业统一管理，但高层建筑的供水加压设施除外。
第四条 用户供水设施移交手续办理程序是：
（1）建设者或管理机构按本办法规定向供水企业提交用户供水设施移交申请书（见附件一），并完成移交准备工作；
（2）供水企业安排移交工作计划，交接双方协商完成移交工作；
（3）交接双方签署“用户供水设施移交协议书”（见附件二）。移交协议书应抄送市（区）水务局和市物价局备案。
第五条 新建用户供水设施竣工验收合格后两个月内，建设者应向供水企业办理供水设施移交手续，并负责对所移交的供水设施保修一年。
建设者无故不办理新建用户供水设施移交手续，供水企业不受理相应用户用水申请。
第六条 已投入使用的用户供水设施，建设者或管理机构应在1997年3月1日前向供水企业提出书面移交申请，并按本办法要求做好供水设施移交准备和整修工作。
第七条 建设者或管理机构在规定的时间内未办理已投入使用的用户供水设施移交手续，供水企业应向其发出“移交催办通知书”，同时了解其未办理移交手续的原因和困难，协助其解决，并将有关情况报告市（区）水务局。
第八条 用户供水设施移交前需整修的，费用原则上由建设者承担，整修工程必须符合下列要求：
（1）总表与分表计量误差符合国家有关规定；
（2）在无二次加压的前提下，供水管道压达到市政府规定的要求；
（3）设置的水表方便供水企业抄表到户。
第九条 用户供水设施整修工程应经市（区）水务主管部门和供水企业验收或认可。
第十条 建设者或管理机构应向供水企业提供有关供水设施竣工资料、用户及其用水情况资料。
建设者或管理机构如无法提供供水设施竣工资料，可委托供水企业整理编写，所需费用由建设者承担。
第十一条 建设者或管理机构应理清向用户收取的增容费和供水设施集资款，向用户公布，并得再行收取。
用户供水设施移交前的水费收费帐目，不随供水设施移交，由设施移交前的管理机构结清和保管，并请审计部门提供审计结论。
第十二条 因供水设施建设或管理而引发的债权、债务或纠纷，不随供水设施移交，由建设者或管理机构负责承担责任并处理完结。
第十三条 用户供水设施的管理人员不随供水设施移交，由供水设施移交前的管理机构或其主管单位负责安置。供水企业应优先从用户供水设施原有管理人员中招收抄表员和设施管理维修员。
第十四条 用户供水设施交接工作应按照先易后难的原则，分期进行。成片开发的住宅小区的供水设施移交工作应在1997年7月1日前完成。
第十五条 建设者或管理机构的上一级主管单位有责任督促、协助建设者或管理机构做好供水设施的移交工作。
第十六条 用户供水设施的管理机构或建设者在1997年3月1日前已向供水企业提出书面移交申请但尚未完成移交工作的，可以按用户用水性质和市物价部门规定的水价标准向用户收取水费及管理费。
第十七条 用户供水设施的管理机构或建设者在1997年3月1日前仍未向供水企业提出书面移交申请的，从1997年3月1日起，除规定的水费外不得向用水户收取其它任何费用。
第十八条 用户供水设施移交前，供水设施的维修、管理和所在地区的用户供水服务仍由原供水设施的管理机构负责。
原供水设施的管理机构不得擅自中止设施管理和供水服务或降低管理、服务水准。否则将追究管理机构主管人员和其他直接责任人员的法律责任。
第十九条 供水企业对所接收的供水设施负有管理责任，按国家有关规定保证用户供水服务质量，负责日常维修管理和管道更新，并直接抄表计费到用户。管理中产生的费用按规定计入供水成本。
第二十条 供水企业在已接收的用户供水设施上发展新用户，不得影响原用户供水服务质量。
用户用水增长超过用户供水设施原设计供水能力时，供水设施改造费用由受益户承担。
第二十一条 本办法自发布之日起实施。
本办法由市水务局、物价局在各自职责范围内负责解释。


附件一：用户供水设施移交申请书
（供水企业）：
根据《深圳经济特区城市供水用水条例》规定，我单位同意将所管辖的用户供水设施产权移交给你公司管理。请贵公司安排具体接收计划，我们将积极配合。
希望贵公司接收供水设施后，按《条例》规定要求向我地区用户提供供水服务。
我地区供水设施和用户基本情况见附页。
特此申请。
申请单位（盖章）
年 月 日

注：地区供水设施和用户基本情况包括：
1．楼宇地点和建设情况；
2．用户及其（近一年）用水情况；
3．用户供水增容费交纳情况；
4．供水设施基本情况；
5．供水设施投资费用情况。

附件二：用户供水设施移交协议书

甲方：（设施建设者或管理机构）
乙方：（供水企业）
根据《深圳经济特区城市供水用水条例》规定，甲、乙双方经协商就用户供水设施移交工作达成如下协议：
1．甲方同意将 用户供水设施移交给乙方。
2．所移交的用户供水设施指用户水表（包括水表）至城市公共供水管网之间的设施。设施位置及供水管道走向见附件一。用户供水设施竣工图及竣工验收资料各两套随同设施一起移交给乙方。图纸资料目录见附件二。
3．所移交的用户供水设施现值为人民币 百 拾 万 千 百 拾 元角 分整（ 元）。设施分项价格清单见附件三。
4．如所移交的用户供水设施是新建设施，则本协议签署后二十日内乙方确保对该地区用户正常供水。
5．乙方从 年 月份起负责向用户抄表收费，负责对所接收供水设施保养、维修、更新，由此所发生的费用由乙方负责。新建设施由甲方保修一年。
6．供水设施发生故障需维修或更新改造施工时，甲方为乙方施工提供便利条件。施工结束由乙方负责恢复地表原貌。
7．用户用水量超过供水设施原设计标准，设施改造或增建的费用由甲方受益户承担。
8．乙方在所接收的供水设施上发展新用户保证不损害甲方利益和影响甲方在原设计负荷范围内增加供水的需求。
9．甲方确保所在地区业主同意本协议各项条款。
10．甲乙双方同意其它协议内容：
11．本协议一式六份，每份同等有效。甲乙双方各保存两份，另两份由乙方分报深圳市（区）水务局、市物价局备案。
12．本协议甲乙双方签字后即生效。
甲方：（盖章） 乙方：（盖章）
法人代表： 法人代表：

年 月 日








1996年10月22日