依据WTO规则，完善我国外商投资软环境

王云芳


[摘要] 本文通过分析吸引外资的主要因素，确认外商直接投资领域存在着大量与WTO规则不相符之处，提出了外商投资软环境根本性因子存在四方面的缺陷。
[关键词] WTO规则；外商投资；软环境；
[Abstract] Through the analysis of the elements which attract foreign investment, the article recognizes that in this area too many elements are not in conformity with the WTO rules. The author points out four drawbacks of the elements of the soft environment for foreign investment.
[Key words] WTO rules; foreign investment ; soft environment
外商直接投资在八十年代基本上是以港台资本小额投入为特征，项目多为粗加工工业，技术含量低。九十年代中期以来，我国在引进外资特别是外商直接投资领域取得了长足的进步，表现为投资规模与质量大幅度提高，我国多次成为年度世界第二大外商投资国，外资项目的平均投资规模、技术含量也逐年提高，产业结构趋于合理。 世界500强企业有近半数在我国进行了投资，标志着我国正在从区域性投资市场转化为世界性投资市场。但这些成绩取得有其历史性原因，也有必然性原因，不能说明外商投资软环境已尽善尽美。而事实上，正是由于在外商直接投资领域存在着大量与WTO规则不相符之处，外商直接投资软环境存在严重缺陷，才导致了外商平均投资规模偏小，大中型跨国公司对华投资处于试探性、风险性投入阶段。在华外资总规模与我国巨大的潜在市场容量、丰富而低成本的人力资源、低廉的土地价格及各种政策优惠条件均极不相符。如果扣除因文化因素而进入大陆的海外华人资本，因区位因素而进入的邻国（区）资本，因回避高关税等贸易壁垒而转移至大陆的生产性资本及为占领我国市场、不顾短期效益的投资外，真正意义的由于投资软环境优越而进入大陆的国际自由流动资本是少而又少。在当今跨国公司成为世界直接投资主体、国际资本流动规模日益增加的时代，我们吸引外资的工作势必在软环境中存在一些根本性缺陷，才会导致外资没有大规模全方位进入我国。这些根本性的缺陷包括：
1． 缺乏必要的财产保护
外商投资，意味着将资产长期置于我国境内。这些资产的安全是否能得到长期保证，是外商投资前首先要考虑的问题。
（1）法律问题
按照国际惯例，进入我国的外方投资者的财产保护主要依赖于中国法律，其次才是靠政府权力。而我国法律在财产保护上存在不完备之处，我国宪法没有规定私人财产保护程度，没有禁止政府对私人财产进行征收或国有化。一些法规如土地法、规划法、水利法等多部法律认定政府对私人财产有处置权，且政府补偿标准严重低于市场价值，甚至不予补偿。因此，从法律角度讲，投资方不仅在知识产权等无形资产保护上存在不安全性，甚至有形资产如房地产、机器设备等也缺乏有效保护。
事实上，中国各级政府积极保护投资者的财产，并不存在以国有化名义进行的政府征收，必要的财产征收如修建水利设施和交通设施而进行的财产征收数量极其有限，且政府均给予合理的补偿。但由于依靠政府权力进行财产保护在投资者看来缺乏长期性和可靠性，因此只有建立完善的财产保护的法律才能解除外商投资的后顾之忧。
（2）政府权力问题
政府权力过大且缺乏有效监督也构成了对投资者的财产保护的潜在威胁。我国各级政府拥有政府较多的经济权力，同时政府名义上又拥有众多国有企业。因此，理论上说，政府有牺牲私人投资保护国有企业的倾向。更何况我国已建立起国有企业为主体的经济基础，外商投资者与政府合作，共同经营改造国有企业，既易受到政府扶持，又可避免在基础工作上的投资，是外资进入中国的捷径。可是合作双方一旦发生财产纠纷，拥有一定的纠纷处置权的政府处于强势地位，使外方感到不公平和财产缺乏安全感。尽管事实上由于国有企业产权虚置，各级政府并不真正代表国有企业利益，因此，一般也不存在政府利用
特权替国有企业谋夺外方投资者资产的可能性，但这种危险性的存在，在一定程度上阻碍了外商对华投资。
（3）无形资产的保护问题
如果说，来自法律与政府权力上的对外资有形资产安全威胁只是潜在性的和理论上的，那么在我国外资无形资产受到损害则可能是现实的。其主要原因在于：
首先，民众对无形资产认可程度较低，除商标与专利外对软件版权、地理标志权，外观设计权、商业机密权等权利的保护缺乏深入认识，不主动保护知识产权，认可各种侵权边缘行为，对侵犯知识产权采取宽容态度。这是外资企业无形资产安全得不到保护的基本原因。其次我国企业多为中小企业，规模小，设立时间短，缺乏品牌，也缺少创新能力。因此仿制与再开发是其生存与发展的主要途径，在不同程度上存在侵犯产权的问题，使轻微的侵权成为普遍性问题；第三无论是在立法上还是在执法中，均存在观念上的偏差，认为在我国保护知识产权的义务远大于利益，因此存在被动性和地方保护主义。
无形资产保护是一个体系，不仅包括法律条款和制度上的措施，更包括观念上的赞同和行为的主动性。只有建立起有效的无形资产保护体系，外商才会将一流的技术引入我国。
2．过度的行政干预
外商能否按自己的意愿自由经营其投资项目，是外商选择投资地点时所要认真考虑的。在我国，受计划经济模式和国有经济体制双重影响，各级政府习惯于对经济活动进行直接干预。在外商投资领域，政府也制定了一系列的管理制度。这些管理制度中的某些部分与市场经济原则和国际惯例有一定的差别，构成对外商自由经营权的威胁。政府的过度行政干预主要有：
（1）外资企业设置主管部门，进行层层审批。
在我国，外资企业特别是中外合资企业拥有隶属关系的行政
管理门。根据《外资企业法》、《中外合资经营企业法》及《中外合作经营企业法》等有关法律，外商投资企业进行企业设立、企业终止、企业变更章程与合资和合同等重要经济行为时必须报请对外贸易经济合作部及其指定的机构审批，由此，类似于国有企业，外资企业有了事实上的业务主管部门。而在一些服务性领域，如旅游、广告、投资、建筑、医疗、商品批发零售，须接受相关领域的主管行政部门与外经贸部的双重管理。如果外商投资规模较大，还需报请计划经济委员会审批。于是，形成了我国特有的对外商进行的非职能部门的管理。
（2）阻止企业竞争，限制外资准入领域。
根据《外商投资产业指导目录》及其它有关规定，政府有权
指定外商投资领域和投资地区。我国政府将投资领域划分为三类，即鼓励投资领域、限制投资领域和禁止投资领域。鼓励外商投资领域一般均为难以获利的领域，如农业、环保产业、基础设施建设等，相反，对进入电信、银行、保险、批发零售业、专业服务等易获利领域进行限制，甚至禁入。为了阻止外资企业与国有企业发生竞争，对一些国内生产能力饱和的领域也限制外资进入。政府这种根据资本来源划分企业类型并管理投资准入领域的作法与国民待遇原则严重背离，是阻碍外资大规模进入我国的直接障碍。
（3）提出种种附加要求。
我国企业除承担纳税任务外，还须承担许多社会义务，如安排复员军人、残疾人就业等，而对外资企业政府提出了更多的附加要求。如当地人员含量要求、贸易平衡要求、外汇平衡要求、外汇管制要求、出口实绩要求、技术转让要求、当地股份要求、雇用劳动力要求等，企图利用企业解决本地区的社会经济问题。同时对外资企业的开业条件，贷款条件、获取许可证配额条件的要求也高于其它企业。由此增加了外资企业的负担，造成不平等的竞争条件。虽然在新修改的相关法律条文中对有关要求进行了部分删除，但同时在新近开放的经济领域，其附加要求仍大量存在。
3．缺乏仲裁机构与国际仲裁机制
外商在企业经营过程当中，难免不与中方国有企业、消费者、有关政府甚至有关法律发生矛盾。在通常情况下，这些矛盾在中国法律框架内可以由法院裁决，一般性纠纷可由政府仲裁。但也存在例外情况，包括：
（1）国家有关法律法规与中国承认的国际上通用的法律法则
和有关承诺相矛盾且损害了外商投资者利益的。如我国的《外国企业所得税法》规定外资企业缴纳所得税率与国内企业所缴纳税率不完全一样，国内企业所得税税率通常是根据企业利润率、利润规模确定为不同税率，最高为33%，而外商投资企业所得税皆为33%（除去优惠税率部分，仅指一般情况）；
（2）中国各级政府做出的决定，该决定虽然不违背我国法律
但明显不合理且损害外资方利益的；
（3）由于文化差异而得不到公正解决的纠纷。这些矛盾与纠
纷实质上是外资方同中国法律、政府、文化之间的冲突。在冲突中，作为弱势的外资方迫切需要进行公正的国际仲裁。在我国尚未建立完备的国际仲裁机构之前，公正地解决外资方与中国法律、政府、文化之间的矛盾的可能性较小。
4．歧视性环境
严格意义讲外资企业是一类资金来源于境外的中国企业，它同国有企业、民营企业完全一样，履行着纳税义务，因此，无论是在法律上，还是在观念上，均不应对其另眼看待，更不应对其进行歧视。但目前歧视现象在一定程度上是存在的，主要有：
（1）以保护民族工业、幼稚工业为由制定限制外资企业发展保护国有企业的政策。在我国普遍地将外资企业产品同国有企业、民营企业产品在市场上竞争，等同于进口商品与国内商品的竞争，即将外资企业产品特别是外商独资企业产品等同于进口产品。因此，很轻易地将世贸组织容许发展中国家在一定期限内保护国内幼稚产业的作法，作为制定限制外资企业，发展民族幼稚产业政策的基础。其实，这是由于并未真正理解世贸组织相关规定的实质所致。利用较高的关税保护发展中国家的幼稚产业，是为避免这些产业消亡或发展不充分而造成税收和就业问题与经济发展问题。外资企业在东道国已经上缴了税费、雇用工人，也就不存在对其限制的理由。相反越是发展薄弱的经济领域和目前效率低下的领域均应鼓励其进入，以增加税收与就业，并带动相关经济领域的发展。
（2）歧视性收费。我国在许多领域存在着对外企和外国人收取高于国企和本国公民用费的作法，甚至由政府提供的服务收费标准（如土地价格）也有相同问题。由此造成经济意义并不大但外资方心里上难以接受的歧视性收费问题。
（3）透明度歧视。在我国目前仍存在经济贸易领域政策信息缺乏透明度问题。 由于外商在制定政策过程中没有发言权，这点明显不同于国有大中型企业领导者，而且由于与政府各部门接触相对较少，因此，对我国有关法律法规、行政依据及相关信息知之甚少，而对一些变更的规定的了解常常滞后，造成透明度歧视。
由于我国处在由计划经济向市场经济转型时期，在引进外资领域存在不完善实属必然。对此应进行充分讨论并逐步完善。上述问题是全国性问题但一些地区已经通过地方性法规、政策对此进行一定程度的补救，取得了明显效果。可见，目前存在于外商直接投资领域中的种种问题是前进中的问题，也是完全可以通过改革解决的问题。

个人简历：王云芳（1971.1－），女，毕业于中国刑警学院，文照系，内蒙古兴安盟党校法学副教授，从事民商法方向教学与研究。

参考文献
能源部


能源部关于印发《新型电厂实行新管理办法的若干意见》的通知
1992年1月24日，能源部

为了改变我国电厂管理用人多、效率低的落后局面，须从新电厂开始实行新的管理办法，以带动全国发电企业提高管理水平，实现提高“双效”的目标。根据1992年全国能源工作会议的决定，现将《关于新型电厂实行新管理办法的若干意见》印发给你们。请认真贯彻执行。
执行中有何问题，请及时告部。

附：关于新型电厂实行新管理办法的若干意见
新建成投产的单机容量30万ｋＷ及以上机组的电厂，是设备大型化、技术现代化、控制自动化的现代化电厂。为了使这样的新型电厂成为管理模式新、人员效率高、经济效益好的大型企业，以推动实现提高“双效”的目标，必须着重对电厂的管理模式和内部机制进行重大改革，实行全新的管理办法。
一、指导思想
对新建大型电厂，从设计、施工开始，就采用先进的技术、装备和符合新的管理模式的建设标准，从生产准备开始，就按着先进的管理组织和现代化的管理方式组织生产，从而改变我国电厂管理用人多、效率低的局面，大幅度提高“双效”，使电厂管理达到新的水平。
二、实行新型电厂新管理办法的范围及其内涵
范围：凡新建单机容量30万ｋＷ及以上机组的电厂均可作为实行新管理办法的新型电厂。
新的管理办法的核心是：以“三新”实现“三高”，即对内部的管理机制进行改革，采用新的装备及其技术，建立新的管理标准和制度，运用新的管理组织和管理方式，配备高素质的职工队伍，达到高效率和高效益的目的。
三、新管理办法的主要内容
要较大幅度地提高双效，必须对电厂从管理组织、管理模式到管理的方式和方法等一系列方面，进行有突破性的重大改革，实行以下全新的管理办法：
（一）实行新的定员标准（进口机组定员表附后）。以二台35万ｋＷ机组的电厂为例，定员为450人（平均每千千瓦0．55人）：
其中：运行人员160人
机组维护人员75人
热控人员40人
化学人员28人
其它生产人员52人
管理、政工人员80人
服务性管理人员15人
（二）实行单元集中控制值班方式
运行人员每值45人，其中：
集控室：14人（单元长1人，值班长1人，值班员1×2人，
操作员2×1人，助理操作员2×1人，巡检员3人，网控2人，
灰场1人）
附属设备：8人
燃料运行：13人
化学运行：6人
备 员：6人（集控室每值2人，附属设备每值1人，
燃运每值2人，化学每值1人）

（三）设置精干的机构
电厂设行政事务部、生产部、经营管理部、政治工作部（供参考）。
下设检修部、运行部、燃料部。
厂部设厂长1人，厂长助理1人，三总师。
各部门只设主任1人，不设副职，设若干专业师。
（四）实行新的设备检修体制
电厂不配备大、小修人员。大、小修采用外委或招标外包办法，同有关检修公司签订合同。
电厂的维护力量主要负责设备缺陷的消除。
检修计划由生产部提出，主要包括设备定检及消缺内容。
检修的技术要求由检修部提出，并派联络员检查质量、进度。
大修备品配件承包或委托有关关联公司采购、加工。
（五）采用新的设备运行管理方式
运行实行四班三运转。日常运行的四个值，直接由运行部主任领导。
运行除抓日常运行工作外，主要抓培训工作。
培训的重点是运行。培训方法主要为入厂培训、在职培训、脱产培训。脱产培训主要在模拟机上进行。要按培训内容进行考试及评记成绩。
（六）采用新的后勤服务管理模式
电厂的生产服务设施、职工生活福利设施及电厂的绿化、卫生、清扫等，均实行外包。电厂只配几名服务主管进行监督。
（七）实行新的用工制度
新厂根据工作需要和工种、岗位的不同特点，依据新定员标准核定的定员，可以自行招收录用职工，职工一律实行合同化管理。通过订立劳动合同，企业可以自主用工、灵活用工。可根据签订的合同，辞退职工。
（八）实行新的用人制度
新厂的管理人员和技术人员根据需要，一律实行聘任制。要通过严格的考试考核，公开平等竞争，择优录用上岗，能上能下。打破企业干部与工人的界限。
（九）实行新的工资制度
新厂实行岗位技能工资制度。技能工资单元要通过严格的考试考核晋升；岗位工资主要按岗位的劳动条件、劳动强度、责任大小、技能要求等，通过岗位劳动因素测评、划分等级、实行一岗一薪，通过岗位（职务）的提升增加工资。
四、主要要求
（一）设计及装备
电厂的最终规模应通过设计一次确定；同一电厂应采用单机容量相同的机组；电厂主控室应按实行机、炉、电集中控制的方式设计、安装；电厂的附属设备应按自动控制、便于兼管、利用巡检的管理原则进行设计；除灰、除尘、循环水、燃煤运输、输煤系统、主控室计算机系统的设备应安装国内成熟的、自动化程度高的设备。新电厂在建设的同时，应安装模拟培训机。
（二）人员素质
（1）运行人员：
值长：必须具备大学本科的电力类专业的学历，有从事运行工作7年以上并有担任单元长2年以上的工作经历，上岗前应经过跨专业培训并考试合格。
单元长：必须具备大专以上的电力类专业学历，经过跨专业培训考试合格并有2年以上的本专业运行值班长的实际工作经历。
值班员、操作员：具有中专以上学历并应有从事运行工作2年以上的工作经历。
助理操作员、巡检员：具备中专以上学历或技校毕业并经专业培训合格者。
其它运行人员按部颁火力发电运行人员岗位规范要求聘用。
（2）管理人员：
厂长：应具备大学本科以上电力类专业的学历，具有十年以上实际工作经验且在电厂有担任部门负责人二年以上的工作经历，经考核合格者。
各部门负责人：应具备大专以上学历，具有五年以上实际工作经历，经考核合格者。
其它管理人员：按部颁岗位规范要求聘用。
五、相关政策
对于实行上述新的管理办法或已达到新的管理标准水平的新型电厂，国家将在现行政策上予以调整，以保证实行这些新管理办法的外部条件。这些政策主要是：
（一）电厂委托承包或外包的工作项目，如设备大、小、修、备品配件购置、生活、生产服务设施、福利性设施、绿化、卫生、门卫、医疗、学校等外包后，所发生的费用允许进成本或在相应渠道列支。
（二）制定适应新电厂新管理办法的建设标准，尤其对电厂建筑面积的设计、审查标准要进行修改，要考虑检修公司的公寓，职工住宅一律按标准较高、配套设施较完善的商品房建设，要按保证职工每人有一套住房的建筑面积进行设计审查和建设。
（三）提高工资水平。在核定工效挂钩基数时，对新型电厂按常规电厂平均工资水平的二倍掌握并予核认。
（四）要相应修改运行规程、安全规程、检修规程和有关财务制度。
六、组织试点
（一）采取推荐和申请相结合的办法，选择一些新电厂先进行试点，目前，拟选择北仓港、石洞口二厂、铁岭电厂、华能大连电厂、福州电厂、上安电厂、岳阳电厂、利港电厂进行新型电厂新管理办法的试点工作。
（二）正在开工建设或即将开工建设的新型电厂，一律按新管理办法的标准和要求进行生产准备工作。
（三）已经建成投产的单机容量为20万ｋＷ机组电厂也可申请参加试点，并应按这个新标准提高管理水平。
（四）凡经部批准进行新管理办法试点的新型电厂，达到新的管理水平后，均可执行上述政策和享受相应待遇。
（五）新管理办法的实施细则，由各网、省局依照上述原则制定，并报部核备。
进口机组定员表
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|单机容量（万千瓦） | 50以下 | 50及以上 | |
|--------------------|--------------------|--------------| 备 注 |
|机组台数（台） | 2 | 4 | 2 | 4 | |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
| 合 计 | 450 |698|508|819| |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|一、生产人员 | 355 |588|393|694| |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|1．集控室值班 | 64 |130| 70|140|值长1、单元长1、值 |
| |（16×4）| | | |班员2、操作员2、巡 |
| | | | | |视员3、助理操作员 |
| | | | | |2、灰场1、网控2、备|
| | | | | |员2 |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|2．附属设备值班 | 36 |64 |36 |64 |备员每班1人×4 |
| |（8×4） | | | | |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|3．燃料运行（上煤）| 60 |80 |80 |150|备员每班2人×4 |
| |（13×4）| | | | |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|4．化学 | 28 |24 |34 |40 |备员每班1人×4 |
| |（6×4） | | | | |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|5．维护人员 | 75 |140|75 |150| |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|6．热控人员 | 40 |80 |46 |90 | |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|7．其他生产人员 | 52 |60 |52 |60 |运输30、通讯8、计算|
| | | | | |机10、远动2、热效 |
| | | | | |率、金属监督2 |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|二、管理、政工人员 | 80 |95 |100|110| |
|--------------------|------------|------|------|------|----------------------|
|三、服务性管理人员 | 15 |15 |15 |15 | |
--------------------------------------------------------------------------------------

注：1．运行按四班三运转，定员人数含备员人数；
2．国产机组按标准增加20％--30％的定员；
3．上煤按五段皮带陆路运煤。